Ya hablamos aquí en el blog de Albieri y Asociados que una buena gestión de los departamentos contables, fiscales y financieros es fundamental para el éxito de su empresa. Dentro de estas áreas, ciertamente la figura de la planificación tributaria se ha destacado en los últimos años, pues, además de tener el papel de generar una mejor eficiencia financiera en los negocios de la empresa, evitando que valores sean pagados innecesariamente en tributos que podrían ser ahorrados, puede generar la recuperación de valores pagados indebidamente o extra en los últimos 5 años.
Entonces, si usted quiere trabajar con planificaciones para reducir la carga tributaria y aumentar los beneficios de su empresa de una manera eficaz, vea algunos consejosque separamos para que usted haga una buena planificación tributaria. Vea:
Equipo dedicado y establecimiento de metas
Aún no fue inventado, por lo menos que tengamos conocimiento, robots que sustituyan a los buenos analistas para realizar una buena planificación tributaria. Así, una importante decisión de los gestores de la empresa pasa por invertir en un equipo (que al inicio puede ser de solo una persona) totalmente dedicado a los análisis tributarios y a la mejoría de la eficiencia de la empresa en este sentido. Otra forma es la contratación de una consultoría financiera por medio de empresas de subcontratación especializadas en este sentido.
Es muy importante que esta persona o este prestador no estén involucrados con los quehaceres del día a día del departamento y que la empresa establezca metas de ahorros a ser alcanzados. Al final de un año de trabajo, el empresario y la administración verificarán que los costos inicialmente involucrados serán fácilmente superados por los ahorros generados. Haga una prueba, conozca más sobre las ventajas de la subcontratación del departamento financiero, aquí.
Tributos en la cadena de suministros
Una de las maneras más eficaces de verificar eventuales gastos innecesarios con tributos es realizando la planificación tributaria y, con esto, analizar la cadena de suministros de su empresa. Algunas preguntas como: ¿Un insumo puede ser adquirido de otro estado, generando un ahorro tributario? ¿Estamos tomando los créditos correctamente de las compras realizadas? ¿Es más ventajoso adquirir ciertas mercancías directamente de la industria o de distribuidores? ¿Existen servicios integrados en los precios de productos o insumos adquiridos? ¿Mis proveedores están realizando correctamente el cálculo de los tributos que están viniendo en sus facturas fiscales?
Estas cuestiones, cuando son observadas de forma analítica y simulándose diferentes escenarios, ciertamente generan resultados y condiciones para renegociar contratos y acertar registros internos que le traerán ahorros tributarios a la empresa y mejorarán el margen de los productos y servicios vendidos.
Registro de ítems
Tener un registro de ítems bien administrado es algo clave para la eficiencia tributaria de una empresa. Si ella es prestadora de servicios, lo mismo se aplica al registro de los servicios prestados.
Además de las alícuotas a ser vinculadas a cada ítem, es fundamental verificar las posibilidades de transacciones comerciales que podrán ser hechas con un determinado producto. Por ejemplo, venta para industrialización, venta con el objetivo de reventa o uso y consumo, transacciones dentro y fuera del estado, origen de la mercancía (nacional o importada), entre innumerables otras. Cada transacción comercial puede generar cargas tributarias diferenciadas y gravar el precio del producto vendido o, al contrario, generar contingencias para la empresa por pagos incorrectos de tributos.
Tres puntos son muy importantes cuando se habla de registro: (1) actualización constante basada en las modificaciones de la legislación, (2) centralización de su mantenimiento y (3) cercanía y discusión con las áreas de negocio.
Si usted quiere saber más sobre la planificación tributaria y cómo realizarla de la mejor forma, vea más consejosen nuestro blog o entre en contacto con nuestro equipo.
